哈密分行財(cái)務(wù)會計(jì)部《內(nèi)部控制學(xué)習(xí)手冊》學(xué)習(xí)心得（副本）

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<p style="white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;">        根據(jù)區(qū)分行對疫情期間集中辦公的工作要求部署，哈密分行財(cái)務(wù)會計(jì)部十分重視此項(xiàng)工作，安排部門員工學(xué)習(xí)《內(nèi)部控制手冊》，充分利用居家學(xué)習(xí)時間。同時部門制定了相關(guān)學(xué)習(xí)安排</h3> <h3>　　哈密分行財(cái)務(wù)會計(jì)部員工按照學(xué)習(xí)計(jì)劃自行學(xué)習(xí)，通過微信視頻，及騰訊會議交流溝通學(xué)習(xí)中的問題，認(rèn)真做好筆記，分享經(jīng)驗(yàn)。</h3> <h3>學(xué)習(xí)心得：</h3><h3> 本周主要學(xué)習(xí)內(nèi)容為財(cái)務(wù)會計(jì)領(lǐng)域內(nèi)控手冊，從風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制措施、檢查方案、常見問題入手，透徹學(xué)習(xí)各項(xiàng)業(yè)務(wù)。通過這次學(xué)習(xí)，了解了分解下達(dá)經(jīng)營計(jì)劃時采取雙人交叉核對，多人抽查核實(shí)的方式，定期監(jiān)測本行及轄內(nèi)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)目標(biāo)和主要經(jīng)營指標(biāo)。加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)交流，提升經(jīng)營分析綜合素質(zhì)，將分析報(bào)告與業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)行對比分析，根據(jù)監(jiān)管頒布的各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)制定行內(nèi)定價(jià)管理規(guī)定并嚴(yán)格執(zhí)行，對于收費(fèi)減免要檢查系統(tǒng)權(quán)限分配。財(cái)務(wù)報(bào)賬及支付核算要根據(jù)財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)授權(quán)、合同提供真實(shí)、完整、合規(guī)的支付要件，不可以缺少合同，附件不符。對于重點(diǎn)科目對余額和發(fā)生額要進(jìn)行檢查監(jiān)控。</h3><p style="white-space: normal; -webkit-tap-highlight-color: rgba(26, 26, 26, 0.301961); -webkit-text-size-adjust: auto;">      經(jīng)過這次的財(cái)務(wù)會計(jì)內(nèi)控手冊學(xué)習(xí)，了解到實(shí)際業(yè)務(wù)和工作中，無時無刻都有內(nèi)控制度和內(nèi)控要求，我們要認(rèn)真學(xué)習(xí)內(nèi)控制度并結(jié)合到實(shí)際工作當(dāng)中，在今后的工作中嚴(yán)格按照內(nèi)部控制手冊執(zhí)行。</h3>